2020年度
四川省遂宁市烈士陵园管理所
部门决算
目录
公开时间：2021年8月20日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作...........................4
二、机构设置.....................................5
第二部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明.....................6
二、收入决算情况说明.............................6
三、支出决算情况说明.............................7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........11
八、政府性基金预算支出决算情况说明..............12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...........13
十、其他重要事项的情况说明......................13
第三部分 名词解释...............................22
第四部分 附件...................................25
附件1..........................................25
附件2..........................................30
第五部分 附表...................................40
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
1.贯彻《烈士褒扬条例》和《烈士纪念建筑物管理保护办法》，保护好、管理好烈士陵园；
2.收集、整理、保管、陈列烈士遗物和事迹史料，革命文物的保护和管理，协助政府编写烈士英名录；
3.开展宣传烈士纪念、褒扬活动，宣传烈士的英雄事迹、献身精神和高尚品质；
4.烈士骨灰的保存及安葬；
5.祭扫、参观群众的接待服务工作。
1.做好清明节烈士祭扫活动的服务保障，为社会各界及烈士亲属日常祭扫活动提供服务。
2.配合市政府办及市退役军人局积极做好了“遂宁市2020年烈士纪念日向烈士敬献花篮仪式”活动的场地布置、氛围营造、音响配备、引导解说等保障工作，确保活动取得了圆满成功。
3.充分发挥爱国主义教育基地的作用，开展爱国主义教育活动。实行纪念馆错时开放，满足群众、特别是中小学生课余时间参观烈士纪念馆的需要。实施以来，已接待利用周末时间参观的群众达200余人。宣讲进校园巡展进社区，让英烈精神飞出陵园。“七一”前夕，以“弘扬英烈精神，做红色精神传播者”为主题到学校开展爱国主义教育宣讲。举办了“红土英魂图片展”社区巡展。
2020年我所共接待来园开展活动的团体128个，免费解说85场（次），接待人数近5千人（次），引导84个前来团体在网上通过“云祭扫”开展纪念烈士活动。全年“遂宁烈士陵园”网站、微博、抖音发布工作动态信息64篇、专题文章20篇、视频17条。网站、微博、抖音浏览量共计572752人次，网上留言761条。
4.整理、编纂《遂宁市烈士英名录》（遂宁烈士陵园版）。
5.“遂宁烈士陵园”网站改版升级，打造网上祭扫平台。6、机构改革转隶工作顺利完成。
6.加强烈士纪念设施日常管护工作。
7.完成烈士纪念设施维修改造项目。
8.落实脱贫攻坚工作要求，做好脱贫帮扶工作。
遂宁市烈士陵园管理所是遂宁市退役军人事务局的下属二级预算单位，属于其他事业单位。
2020年度收支总计197.21万元。与2019年相比，收、支总计各减少3.43万元，下降1.71%。主要变动原因是2020年的年初结转结余比2019年少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2020年本年收入合计195.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入126.27万元，占64.71%；其他收入68.87万元，占35.29%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2020年本年支出合计195.24万元，其中：基本支出98.23万元，占50.31%；项目支出97.01万元，占49.69%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收支总计127.99万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少31.3万元，下降19.65%。主要变动原因是2019年—2020年的工程建设项目，2019年项目资金在一般公共预算财政拨款中列支，2020年因该项目资金变为存量资金，在其他收入中列支。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出126.02万元，占本年支出合计的64.54%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少30.07万元，下降19.27%。主要变动原因是2019年—2020年的工程建设项目，2019年项目资金在一般公共预算财政拨款中列支，2020年因该项目资金变为存量资金，在其他收入中列支。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出126.02万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出116.07万元，占92.11%；卫生健康支出3.34万元，占2.65%；住房保障支出6.6万元，占5.24%.
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为126.02万元，完成预算98.45%。其中：
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为2.75万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为4.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）: 支出决算为109.02万元，完成预算98.23%，决算数小于预算数的主要原因是主要原因是设备购置经费、宣传教育费、爱国主义教育基地专业讲解服务三个项目中尚有结余，结转2021年使用。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.34万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为6.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出97.88万元，其中：
人员经费79.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费24.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.27万元，完成预算34.51%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定及市委省政府十项规定要求，厉行节约，从严控制“三公”经费支出，业务用车为新购车辆，维修费用很低，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.18万元，占92.91%；公务接待费支出决算0.09万元，占7.09%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是2020年无因公出国出境费用。
2. 公务用车购置及运行维护费支出1.18万元,完成预算40.55%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少17.98万元，下降93.84%。主要原因是2019年更新购置了业务用车。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：载客汽车1辆。
公务用车运行维护费支出1.18万元。主要用于用于车辆的燃油、维修、保险等方面支出，保障市烈士陵园宣教工作开展。
3. 公务接待费支出0.09万元，完成预算11.69%。公务接待费支出决算比2019年减少0.27万元，下降75%。主要原因是新冠疫情导致公务走访、考察减少，接待费减少。
其中：国内公务接待支出0.09万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，7人次（不包括陪同人员），共计支出0.09万元，具体内容包括：（1）南充市烈士陵园服务中心考察学习接待费0.07万元；（2）华诚博远工程技术集团有限公司工作洽谈接待费0.02万元.
外事接待支出0.00万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2020年，遂宁市退役军人事务局政府采购支出总额1.07万元，其中：政府采购货物支出1.07万元。主要用于新增保安室、烈士纪念馆值班室空调，更新购置办公室空调，新增宣教用电视机。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，共有车辆1辆，其中：机要通信用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对设备购置、烈士纪念活动、宣传教育、烈士事迹及文物收集、烈士陵园辅助工作、爱国主义教育基地专业讲解服务开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位在项目执行管理情况中认真按照批复的预算执行，严格执行政府采购制度，规范银行账户管理，严格按时间执行预算进度，“三公”经费严格按照预算执行。综合管理中加强组织领导，派专人督促理顺会计核算、财务管理、资产管理、人事管理等相关工作职责，全面总结年度财务收支、资产负债、机构人员和资金使用绩效等情况，严格按照部门预、决算编制要求，精心组织编报部门预、决算，加强向财政局报送预、决算及审核，通过预、决算加深了单位财务管理工作，对各项资金的使用方向有了进一步的认识，促进了单位财务管理水平不断提高。本部门还自行组织了6个项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目的经费开支均按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得了良好的成效。能够及时合理的完成项目绩效目标，按照实际产生的费用支付，基本实现年初预算目标，完成率达95%。
1.项目绩效目标完成情况
本单位在2020年度部门决算中反映设备购置、烈士纪念活动、宣传教育、烈士事迹及文物收集、烈士陵园辅助工作5个项目绩效目标实际完成情况。
（1）设备购置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.39万元，执行数为1.07万元，完成预算的76.98%。通过项目实施，购置办公设备数量基本实现年初预算目标，保障了工作的顺利开展，职工满意。
（2）烈士纪念活动项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.17万元，执行数为10.17万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了2020年度我单位在清明节、“七一”建党节、烈士纪念日等重要历史节点开展烈士纪念活动，创新活动形式，提高活动的参与性，为传承红色基因、讲好红色故事充分发挥了爱国主义教育基地作用。
（3）宣传教育项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.35万元，执行数为1.01万元，完成预算的74.8%。通过项目实施，我单位对烈士纪念馆的陈展作了部分调整，制作巡展的宣传展板到学校、社区进行流动巡展。在清明节、“七一”建党节、烈士公祭日等重要历史节点制作宣传画、宣传标语等。受2020年疫情影响，减少了对外宣传，宣传教育费相比以前年度有所减少，未全部完成预算指标。
（4）烈士事迹及文物收集项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，2020年度我单位多次到南充、安居等地走访烈士亲属及其他烈士纪念设施，并浏览网站，收集烈士遗物、史料、文献资料等，为丰富藏品，编纂英烈事迹打下坚实的基础。
（5）烈士陵园辅助工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.5万元，执行数为13.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，我单位将烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务委托给第三方机构，切实加强烈士纪念设施保护管理，保障好烈士褒扬及爱国主义教育活动的开展，对标落实服务质量逗硬考核，及时向服务供应商反馈信息，不断改进服务，提升服务质量。
| 项目绩效目标完成情况表 |
|||||
| 项目名称 |
设备购置经费 |
||||
| 预算单位 |
遂宁市烈士陵园管理所 |
||||
| 预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.39 |
执行数: |
1.07 |
|
| 其中-财政拨款: |
1.39 |
其中-财政拨款: |
1.07 |
||
| 其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
| 年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
| 2020年完成办公设备购置，保障业务工作的顺利开展。 |
2020年已完成办公设备购置目标，保障了业务工作的顺利开展。 |
||||
| 绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 |
数量指标 |
政府采购率 |
办公设备购置政府采购率达到100% |
办公设备购置政府采购率达到100% |
|
| 项目完成指标 |
质量指标 |
验收合格率 |
100% |
100% |
|
| 项目完成指标 |
时效指标 |
采购完成时间 |
2020年 |
2020年 |
|
| 项目完成指标 |
成本指标 |
成本控制 |
控制在预算范围内 |
控制在预算范围内 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
设备采购经济性 |
实际采购价格等于或低于预算价格 |
实际采购价格低于预算价格 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
设备利用率 |
90% |
100% |
|
| 效益指标 |
生态效益 |
单位员工满意度 |
90% |
100% |
|
| 满意度指标 |
满意度 |
社会公众满意度 |
90% |
95% |
|
| 项目绩效目标完成情况表 |
|||||
| 项目名称 |
烈士纪念活动 |
||||
| 预算单位 |
遂宁市烈士陵园管理所 |
||||
| 预算执行情况(万元) |
预算数: |
10.17 |
执行数: |
10.17 |
|
| 其中-财政拨款: |
10.17 |
其中-财政拨款: |
10.17 |
||
| 其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
| 年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
| 做好烈士祭扫的服务保障，开展形式多样的烈士纪念活动。 |
为烈士祭扫提供了优质服务，开展了形式多样的烈士纪念活动。 |
||||
| 绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 |
数量指标 |
完成数量 |
完成清明节烈士祭扫服务保障与烈士纪念日活动 |
完成清明节烈士祭扫服务保障与烈士纪念日活动 |
|
| 项目完成指标 |
质量指标 |
活动完成效率 |
100% |
100% |
|
| 项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年 |
2020年 |
|
| 项目完成指标 |
成本指标 |
成本控制 |
控制在预算范围内 |
控制在预算范围内 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
活动开支经济性 |
节约出发，费用开支做到信价比最高 |
费用开支做到了信价比最高 |
|
| 效益指标 |
社会效益 |
爱国主义教育接受度 |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到90% |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到95% |
|
| 效益指标 |
可持续性 |
可持续时间 |
是我单位履行职能职责进行的常年性项目 |
应常年开展 |
|
| 满意度指标 |
满意度 |
社会公众满意度 |
90% |
95% |
|
| 项目绩效目标完成情况表 |
|||||
| 项目名称 |
宣传教育费 |
||||
| 预算单位 |
遂宁市烈士陵园管理所 |
||||
| 预算执行情况(万元) |
预算数: |
1.35 |
执行数: |
1.01 |
|
| 其中-财政拨款: |
1.35 |
其中-财政拨款: |
1.01 |
||
| 其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
| 年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
| 加大宣传力度，以广告、图片展等形式宣传烈士事迹，弘扬爱国主义精神。 |
不仅以传统的广告、图片展等形式宣传烈士事迹，还借助新媒体，弘扬爱国主义精神。 |
||||
| 绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 |
数量指标 |
完成率 |
95% |
95% |
|
| 项目完成指标 |
质量指标 |
完成质量 |
广告制品、展出图片达到预期宣传效果 |
广告制品、展出图片达到预期宣传效果 |
|
| 项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年 |
2020年 |
|
| 项目完成指标 |
成本指标 |
成本控制 |
控制在预算范围内 |
控制在预算范围内 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
宣传费用经济性 |
节约出发，用最经济的价格达到宣传效果 |
费用开支做到了信价比最高 |
|
| 效益指标 |
社会效益 |
爱国主义教育接受度 |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到90% |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到95% |
|
| 效益指标 |
可持续性 |
可持续时间 |
是我单位履行职能职责进行的常年性项目 |
应常年开展 |
|
| 满意度指标 |
满意度 |
社会公众满意度 |
90% |
95% |
|
| 项目绩效目标完成情况表 |
|||||
| 项目名称 |
烈士事迹及文物收集费 |
||||
| 预算单位 |
遂宁市烈士陵园管理所 |
||||
| 预算执行情况(万元) |
预算数: |
0.5 |
执行数: |
0.5 |
|
| 其中-财政拨款: |
0.5 |
其中-财政拨款: |
0.5 |
||
| 其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
| 年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
| 收集烈士资料，征集文物，丰富藏品，更好的发挥爱国主义教育基地作用。 |
收集烈士资料，征集文物，丰富藏品 |
||||
| 绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 |
数量指标 |
外出收集烈士资料完成率 |
至少外出一次收集烈士资料，征集文物 |
外出三次收集烈士资料，征集文物 |
|
| 项目完成指标 |
质量指标 |
完成质量 |
丰富烈士资料及文物数量 |
整理和收集4位烈士资料，丰富了烈士事迹 |
|
| 项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年 |
2020年 |
|
| 项目完成指标 |
成本指标 |
成本控制 |
控制在预算范围内 |
控制在预算范围内 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
文物收集或采购的经济性 |
节约出发，用最经济的价格达到目标 |
费用开支做到了信价比最高 |
|
| 效益指标 |
社会效益 |
爱国主义教育接受度 |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到90% |
使参加活动的社会公众爱国主义教育接受度达到95% |
|
| 效益指标 |
可持续性 |
可持续时间 |
是我单位履行职能职责进行的常年性项目 |
应常年开展 |
|
| 满意度指标 |
满意度 |
社会公众满意度 |
90% |
95% |
|
| 项目绩效目标完成情况表 |
|||||
| 项目名称 |
烈士陵园辅助工作 |
||||
| 预算单位 |
遂宁市烈士陵园管理所 |
||||
| 预算执行情况(万元) |
预算数: |
13.5 |
执行数: |
13.5 |
|
| 其中-财政拨款: |
13.5 |
其中-财政拨款: |
13.5 |
||
| 其它资金: |
|
其它资金: |
|
||
| 年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
|||
| 购买辅助性公共服务，完成烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务 |
购买辅助性公共服务，完成烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务 |
||||
| 绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 |
数量指标 |
购买服务人员数据 |
3人 |
3人 |
|
| 项目完成指标 |
质量指标 |
验收合格率 |
95% |
95% |
|
| 项目完成指标 |
时效指标 |
完成时间 |
2020年 |
2020年 |
|
| 项目完成指标 |
成本指标 |
成本控制 |
控制在预算范围内 |
控制在预算范围内 |
|
| 效益指标 |
经济效益 |
项目经济性 |
优化项目结构与人员配置，以最经济的价格达到最佳的服务效果 |
费用开支做到了信价比最高 |
|
| 效益指标 |
社会效益 |
单位员工满意度 |
95% |
95% |
|
| 效益指标 |
可持续性 |
可持续时间 |
是我单位履行职能职责进行的常年性项目 |
应常年开展 |
|
| 满意度指标 |
满意度 |
社会公众满意度 |
95% |
95% |
|
2.部门绩效评价结果
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《遂宁市烈士陵园管理所关于2020年整体支出的绩效报告》见附件（附件1）。
第三部分 名词解释
1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7. 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位开支的离退休经费。
10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险支出。
11. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）：指退役军人事务部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念设施的维修改造和管理保护支出，以及军供站设施维修改造和设备更新支出。
12. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
13. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年整体支出的绩效报告
市财政局：
根据《遂宁市财政局关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）精神，我单位对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价，现将有关情况报告如下：
一、单位概况
（一）机构组成
遂宁市烈士陵园管理所是市退役军人事务局下属的全额拨款事业单位。
（二）机构职能
1.贯彻《烈士褒扬条例》和《烈士纪念建筑物管理保护办法》，保护好、管理好烈士陵园；
2.收集、整理、保管、陈列烈士遗物和事迹史料，革命文物的保护和管理，协助政府编写烈士英名录；
3.开展宣传烈士纪念、褒扬活动，宣传烈士的英雄事迹、献身精神和高尚品质；
4.烈士骨灰的保存及安葬；
5.祭扫、参观群众的接待服务工作。
（三）人员概况
编制人员5人，2020年年末在编在职人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2020年收入总计197.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入126.27万元，其他收入68.87万元，上年结转结余2.07万元。
（二）部门财政资金支出情况
2020年支出总计197.21万元，其中：基本支出98.23万元，项目支出97.01万元，年末结转和结余1.97万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
1.预算编制情况。根据市财政局相关文件要求，按照厉行节约、从紧从严的要求，实行项目支出按额度总控、具体项目按零基编制的方法。一是准确填报单位基础信息，认真测算人员支出和公用经费支出需求；二是根据工作职能职责和年度工作计划,设立专项项目，细化量化项目绩效指标，确保单位整体支出绩效目标和专项绩效目标编制的科学完整。2020年本单位编制部门整体支出绩效目标1个，项目绩效目标6个。同时，加强采购预算的编制审核，严格按照省政府确定的《四川省2018－2019年政府集中采购目录及采购限额标准》（川办函〔2017〕208号）编制政府采购预算，夯实政府采购预算执行基础。对上年支出预算结余编报经财政审核批准结转下年继续使用，切实提高预算的编制质量。
2.预算执行情况。基本支出严格执行国家的有关政策和规定,项目支出严格按照项目用途使用,做到专款专用,切实保障资金使用的安全性、规范性和有效性。公用经费和“三公经费”控制率符合要求。开展财政资金绩效动态运行监控，定期将预算执行情况报单位主要领导，督促各业务加快项目实施进度，提高预算执行率和财政资金使用效益。年终根据预算执行进度分析，科学调整下一年度项目预算编制，优化支出结构。
2020年所有项目均实现了绩效目标，预算编制较为准确，未超预算，无违规记录。
（二）结果应用情况
2020年全面完成职能职责工作。
1.做好清明节烈士祭扫活动的服务保障，为社会各界及烈士亲属日常祭扫活动提供服务。
2.配合市政府办及市退役军人局积极做好了“遂宁市2020年烈士纪念日向烈士敬献花篮仪式”活动的场地布置、氛围营造、音响配备、引导解说等保障工作，确保活动取得了圆满成功。
3.充分发挥爱国主义教育基地的作用，开展爱国主义教育活动。实行纪念馆错时开放，满足群众、特别是中小学生课余时间参观烈士纪念馆的需要。实施以来，已接待利用周末时间参观的群众达200余人。宣讲进校园巡展进社区，让英烈精神飞出陵园。“七一”前夕，以“弘扬英烈精神，做红色精神传播者”为主题到学校开展爱国主义教育宣讲。举办了“红土英魂图片展”社区巡展。
2020年我所共接待来园开展活动的团体128个，免费解说85场（次），接待人数近5千人（次），引导84个前来团体在网上通过“云祭扫”开展纪念烈士活动。全年“遂宁烈士陵园”网站、微博、抖音发布工作动态信息64篇、专题文章20篇、视频17条。网站、微博、抖音浏览量共计572752人次，网上留言761条。
4.整理、编纂《遂宁市烈士英名录》（遂宁烈士陵园版）。
5.“遂宁烈士陵园”网站改版升级，打造网上祭扫平台。6、机构改革转隶工作顺利完成。
6.加强烈士纪念设施日常管护工作。
7.完成烈士纪念设施维修改造项目。
8.落实脱贫攻坚工作要求，做好脱贫帮扶工作。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
1.2020年，我单位狠抓制度建设和工作成效，各方面工作稳步推进，根据《2021年市级部门整体支出绩效评价指标体系》自评得分85分。
2.本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,严格落实厉行节约的原则，资金的拨付有完整的审批过程和手续,项目的支出符合部门预算批复的用途,资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。资金使用规范，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。
（二）存在问题
1.预算单位普遍面临着业务工作量大，项目绩效目标编制业务水平不足的现状，绩效目标指标体系的设定还需进一步加强。
2.由于部份工作无法预计，预算执行进度不均衡，预算完成率未达到100%。
（三）改进建议
1.保障预算执行进度。加快项目实施进度的推进，定期做好支出财务分析，及时对预算执行情况进行通报和预警。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化，确保项目绩效目标的完成，发挥资金的使用效益，压减年末结余资金规模，提高预算完成率。
2.进一步加强财务管理。严格财务审核，提高财务的精细化管理。按照预算规定的项目和用途进行资金使用的审核，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。
附件2
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年度“设备购置经费”专项预算支出绩效自评报告
市财政局：
根据贵局《关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）文件要求，结合职能职责和工作实际，现将我单位“设备购置经费”专项预算支出绩效自评情况报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
按照存量资产情况和资产配置标准，结合年度工作职能职责和人员增加变动情况，年初预算22900.00元，调整预算13900.00元。
（二）资金使用原则
按照厉行节约、方便实用的原则，通用办公设备和家具的配置数量、价格严格执行《遂宁市财政局关于印发<遂宁市市级行政事业单位通用设备和家具配置标准>的通知》（遂财资产〔2017〕5号）文件规定。
（三）项目实施情况
2020年度我单位综合部根据实际工作需要和新增人员情况，安排专人负责采购工作，共实施办公设施设备采购4批次。
（四）资金使用情况
资金审批和报账程序严格，资金支出手续齐全规范，执行有效。2020年度实际使用设备购置经费10742.00元，其中：购置空调3台8247元，电视1台2495元，共计10742.00元。年末结转3158.00元。
二、评价工作开展情况
该项目设三级绩效指标体系，分别是项目完成指标、效益指标和满意度指标。其中：项目完成指标包括政府采购率、验收合格率、采购完成时间及成本控制4个指标；效益指标包括设备采购经济性、设备利用率2个指标。
所综合部对照年初部门预算目标绩效指标体系对全年设备购置经费使用绩效进行评价分析总结。
三、综合评价结论
该项目预算资金执行到位，资金分配合理，支付标准符合相关政策文件规定。
四、绩效评价分析
该项目的经费开支按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得良好的成效。能够及时合理的采购办公设备，购置设备数量实现年初预算目标，完成率100%。保障了工作的顺利开展，职工满意。
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年度“烈士纪念活动”专项预算支出绩效自评报告
市财政局：
根据贵局《关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）文件要求，结合职能职责和工作实际，现将我单位“烈士纪念活动”专项预算支出绩效自评情况报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
为做好烈士祭扫的服务保障，开展形式多样的烈士纪念活动，设立专项资金保证工作的正常开展。年初预算50000.00元，调整预算101700.23元。
（二）资金使用原则
按照“三重一大”的决策、专款专用的原则，不超出年初预算，根据实际产生的金额经专人核对无误后，再由财务按照专项资金支付程序拨付给相应的服务机构、企业。
（三）项目实施情况
2020年度我单位在清明节、“七一”建党节、烈士纪念日等重要历史节点开展烈士纪念活动，创新活动形式，提高活动的参与性，为传承红色基因、讲好红色故事充分发挥了爱国主义教育基地作用。
（四）资金使用情况
资金审批和报账程序严格，资金支出手续齐全规范，执行有效。2020年度实际使用烈士纪念活动经费101700.23元。
二、评价工作开展情况
该项目设三级绩效指标体系，分别是项目完成指标、效益指标和满意度指标。其中：项目完成指标包括完成数量、活动完成效率、完成时间及成本控制4个指标；效益指标包括活动开支经济性、爱国主义教育接受度、可持续时间3个指标。
所综合部对照年初部门预算目标绩效指标体系对烈士纪念活动经费使用绩效进行评价分析总结。
三、综合评价结论
该项目预算资金执行到位，资金分配合理，支付标准符合相关政策文件规定。
四、绩效评价分析
该项目的经费开支按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得良好的成效。能够及时合理的完成烈士纪念活动相关工作，按照实际产生的费用支付，基本实现年初预算目标，完成率100%。确保了烈士纪念活动的顺利开展。
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年度“宣传教育费”专项预算支出
绩效自评报告
市财政局：
根据贵局《关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）文件要求，结合职能职责和工作实际，现将我单位“宣传教育费”专项预算支出绩效自评情况报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
为做好爱国主义教育工作，加大宣传力度，以广告、图片展等形式宣传烈士事迹，弘扬爱国主义精神，设立专项经费来列支印刷宣传资料、制作宣传展板等相关费用。年初预算20000.00元，调整预算13524.00元。
（二）资金使用原则
按照“三重一大”的决策、专款专用的原则，不超出年初预算，根据实际产生的金额经专人核对无误后，再由财务按照专项资金支付程序拨付给相应的服务机构、企业。
（三）项目实施情况
2020年度对烈士纪念馆的陈展作了部分调整，制作巡展的宣传展板到学校、社区进行流动巡展。对清明节、“七一”建党节、烈士公祭日等重要历史节点制作宣传画、宣传标语等。受2020年疫情影响，减少了对外宣传，宣传教育费相比以前年度有所减少。
（四）资金使用情况
资金审批和报账程序严格，资金支出手续齐全规范，执行有效。2020年度实际使用宣传费10138.34元，年末结转3385.66元。
二、评价工作开展情况
该项目设三级绩效指标体系，分别是项目完成指标、效益指标和满意度指标。其中：项目完成指标包括完成率、完成质量、完成时间、成本控制4个指标；效益指标包括宣传费用经济性、爱国主义教育接受度、可持续时间3个指标。
综合部对照年初部门预算目标绩效指标体系对全年宣传教育费使用绩效进行评价分析总结。
三、综合评价结论
该项目预算资金执行到位，资金分配合理，支付标准符合相关政策文件规定。
四、绩效评价分析
该项目的经费开支按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得良好的成效。能够及时合理的完成宣传教育相关工作，按照实际产生的费用支付，基本实现年初预算目标，完成率98%。确保了宣教工作的顺利开展。
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年度“烈士事迹及文物收集费”专项预算支出绩效自评报告
市财政局：
根据贵局《关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）文件要求，结合职能职责和工作实际，现将我单位“烈士事迹及文物收集费”专项预算支出绩效自评情况报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
到烈士出生地、生前工作或战斗过的地方收集烈士资料，征集文物，丰富藏品，更好的发挥爱国主义教育基地作用。年初预算5000.00元。
（二）资金使用原则
按照“三重一大”的决策、专款专用的原则，不超出年初预算，根据实际产生的金额经专人核对无误后，再由财务按照专项资金支付程序拨付给相应的服务机构、企业。
（三）项目实施情况
2020年度我单位多次到南充、安居等地走访烈士亲属及其他烈士纪念设施，收集烈士遗物，并浏览网站，购买史料、文献资料等，为丰富藏品，编纂英烈事迹打下坚实的基础。
（四）资金使用情况
资金审批和报账程序严格，资金支出手续齐全规范，执行有效。2020年度实际使用烈士事迹及文物收集费5000.00元。
二、评价工作开展情况
该项目设三级绩效指标体系，分别是项目完成指标、效益指标和满意度指标。其中：项目完成指标包括外出收集烈士资料完成率、完成质量、完成时间及成本控制4个指标；效益指标包括文物收集或采购的经济性、爱国主义教育接受度、可持续时间3个指标。
所综合部对照年初部门预算目标绩效指标体系对全年烈士事迹及文物收集费使用绩效进行评价分析总结。
三、综合评价结论
该项目预算资金执行到位，资金分配合理，支付标准符合相关政策文件规定。
四、绩效评价分析
该项目的经费开支按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得良好的成效。能够及时合理的完成烈士事迹及文物收集相关工作，按照实际产生的费用支付，基本实现年初预算目标，完成率100%。确保了烈士事迹及文物收集工作的顺利开展。
遂宁市烈士陵园管理所
关于2020年度“烈士陵园辅助工作”专项预算支出绩效自评报告
市财政局：
根据贵局《关于开展2021年部门、项目、政策支出绩效自评工作的通知》（遂财绩〔2021〕3号）文件要求，结合职能职责和工作实际，现将我单位“烈士陵园辅助工作”专项预算支出绩效自评情况报告如下。
一、基本情况
（一）项目概况
购买辅助性公共服务，完成烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务。年初预算135000.00元。
（二）资金使用原则
按照“三重一大”的决策、专款专用的原则，不超出年初预算，根据实际产生的金额经专人核对无误后，再由财务按照专项资金支付程序拨付给相应的服务机构、企业。
（三）项目实施情况
2020年度我单位通过劳务外包的方式，将烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务委托给第三方机构，切实加强烈士纪念设施保护管理，保障好烈士褒扬及爱国主义教育活动的开展，对提供纪念设施辅助性服务的服务供应商负责的园区环境卫生、绿化、安保以及其他辅助性服务坚持实行联合管理机制，共同强化服务人员的教育和监督管理，切实按照服务规范，对标落实服务质量逗硬考核，及时向服务供应商反馈信息，不断改进服务，提升服务质量。
（四）资金使用情况
资金审批和报账程序严格，资金支出手续齐全规范，执行有效。2020年度实际使用烈士陵园辅助工作经费135000.00元。
二、评价工作开展情况
该项目设三级绩效指标体系，分别是项目完成指标、效益指标和满意度指标。其中：项目完成指标包括购买服务人员数量、验收合格率、完成时间及成本控制4个指标；效益指标包括项目经济性、单位员工满意度、可持续时间3个指标。
所综合部对照年初部门预算目标绩效指标体系对全年烈士陵园辅助工作经费使用绩效进行评价分析总结。
三、综合评价结论
该项目预算资金执行到位，资金分配合理，支付标准符合相关政策文件规定。
四、绩效评价分析
该项目的经费开支按照“三重一大”的决策要求执行，时效指标、效益指标、满意度指标都取得良好的成效。能够及时合理的完成烈士纪念设施辅助管理及烈士褒扬社会服务相关工作，按照实际产生的费用支付，基本实现年初预算目标，完成率100%。确保了辅助工作的顺利开展。
第五部分 附表